Zamknięcie w podatku CIT w spółdzielniach mieszkaniowych i wspólnotach mieszkaniowych z przykładowym wypełnieniem noty podatkowej i deklaracji podatkowej CIT-8 oraz obowiązek raportowania JPK CIT

  1. Zasady ogólne opodatkowania podatkiem CIT.
  2. Identyfikacja przychodów
    1. Zyski kapitałowe
    2. Pozostałe przychody
  3. Nieodpłatne świadczenia jako przychód podatkowy
  4. Wyłączenia z przychodów
  5. Zwolnienia podatkowe
  6. Ulgi w podatku CIT
    1. Ulga na sponsoring (dla wspierających sport, kulturę i edukację)
    2. Ulga B+R
    3. Ulga na terminale płatnicze
    4. Ulgi dla producentów
    5. Pozostałe ulgi w podatku CIT
  7. Moment powstania obowiązku podatkowego
  8. Korekta przychodu – moment rozpoznania korekty
  9. Kwalifikacja podatkowa kosztów uzyskania przychodu
    1. Zasady ogólne kwalifikacji wydatku do kosztów uzyskania przychodu
    2. Podziała kosztów (koszty pośrednie, koszty bezpośrednie, koszty pracownicze)
    3. Odpisy amortyzacyjne
    4. Analiza na przykładach: reklama, reprezentacja, imprezy plenerowe, sponsoring, imprezy integracyjne, współpracownicy, koszty sądowe, koszty komornika itd
  10. Ograniczenia w kosztach uzyskania przychodów:
    1. Katalog wydatków niestanowiących kosztów uzyskania przychodu
    2. MPP
    3. Biała lista
    4. Koszty finansowania dłużnego
    5. Pozostałe
  11. Rozliczanie aportu
  12. Zasady rozliczania dotacji i subwencji (dalej „dotacje”)
  13. Zasady rozliczania darowizn
  14. Zasady rozliczania odszkodowań
  15. Rozliczenie zaliczek, przedpłat oraz wadium
  16. Proces budowlany a podatek CIT.
  17. Zasady rozliczania tzw. refaktury
  18. Zasady rozliczania odsetek na gruncie podatku CIT
  19. Samochody w podatku CIT – sposób rozliczenia
    1. Środki trwałe
    2. Leasing
  20. Zasady rozliczania strat podatkowych
  21. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne – zasady amortyzacji
  22. Mały podatnik w podatku CIT?
  23. Podatek dochodowy od budynków
  24. Zasady opodatkowania tzw. Estońskim CIT
  25. Obowiązek stosowania cen transferowych oraz przygotowywania dokumentacji podatkowej –
  26. Ulga na złe długi
  27. Podatek u źródła
  28. Podatek minimalny – zasady rozliczania
  29. Zaliczki na podatek CIT oraz uproszczone formy rozliczania zaliczek
  30. Zagadnienia szczegółowe:
    1. Wniesienie wkładu do spółki
    2. Przychody z refaktur
    3. Otrzymane odszkodowania
    4. Termin płatności składek ZUS
    5. Pozostałe zagadnienia
  31. Obowiązek raportowania JPK CIT
    1. Daty wejścia w życie obowiązku raportowania (2025, 2026, 2027)
    2. Obowiązek prowadzenia ksiąg w formie programu komputerowego – co z notą podatkową?
    3. Obowiązek uzupełnienia ksiąg rachunkowych
      1. Znaczniki kont księgowych
      2. Trwałe i przejściowe różnice
      3. Dane dotyczące środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
      4. Pozostałe dane (m.in. NIP, nr KSeF)
    4. Struktura logiczna JPK_KR_PD
    5. Struktura logiczna JPK_ST_KR
    6. Jak się przygotować do nowego obowiązku raportowania
  32. Pozostałe zmiany w CIT w 2025 roku.
  33. Zasady sporządzania zeznania podatkowego CIT - 8 - analiza na przykładzie
    1. Nota podatkowa
    2. Formularz CIT - 8
    3. Załącznik CIT- O
    4. Jak sporządzić notę podatkową dla celów JPK CIT

Cena i Faktura

Cena: 399zł + 23% VAT za uczestnika

Zapłata przelewem na konto następuje do 14 dni po szkoleniu.

Cena zawiera

  • Dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia
  • Autorskie materiały szkoleniowe
  • Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
  • Imienny certyfikaty ukończenia szkolenia

Faktura

  • Faktura za udział w szkoleniu zostanie wysłana do Państwa po zajęciach mailem w formacie PDF lub listownie
  • Płatności należy dokonać przelewem do 14 dni po szkoleniu.

Proces organizacji szkolenia

  • Uczestnik zgłasza się na szkolenie poprzez zgłoszenie online, telefonicznie 531 304 098 lub poprzez kartę zgłoszeniową.
  • Uczestnik otrzymuje potwierdzenie o zarejestrowaniu zgłoszenia w systemie.
  • Dzień przed szkoleniem uczestnik otrzymuje na wskazany adres e-mail:
  • dostęp do webinaru w formie zaproszenia z linkiem
  • wskazówki techniczne oraz informacje o szkoleniu
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • Uczestnik przed zajęciami loguje się do platformy szkoleniowej poprzez link z zaproszenia.
  • Po szkoleniu zostaje wysyłana:
  • faktura z terminem płatności do 14 dni po szkoleniu
  • certyfikat uczestnictwa emailem (na życzenie pocztą tradycyjna) po zakończonych zajęciach

Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu

Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat po szkoleniu.

Certyfikat uczestnictwa zawiera:

  • Ilość godzin szkolenia
  • Imię i nazwisko uczestnika
  • Datę szkolenia
  • Temat szkolenia
  • Numer certyfikatu
Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu
Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat po zrealizowanym szkoleniu

Agnieszka Gołąb

Główny księgowy

Szkolenie bardzo ciekawe. Przygotowany materiał jest obszerny, ale został przekazany jasno i zrozumiale. Interpretacje i przykłady na pewno ułatwiają zapamiętywanie. Wykładowca doświadczony, posiadający dużą wiedzę. Załączony materiał pozwoli szybko odnaleźć potrzebne treści i informacje. Polecam!

Katarzyna Rawicka

Główna Księgowa

Temat zmian w podatku od nieruchomości zaprezentowany kompleksowo, dobry kontakt w trakcie szkolenia. Dziękuję.

Urszula Cebrat

Czynszowo-księgowe

Szkolenie zostało przeprowadzone profesjonalnie. Informacje oraz przykłady używane w trakcie szkolenia odpowiadały na moje potrzeby.

avatar checked-mark

Arkadiusz Duda

Doradca podatkowy

4.5 3 opinii

Doradca podatkowy. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, podatkiem dochodowym od osób prawnych oraz podatkiem od nieruchomości…
Doradca podatkowy. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, podatkiem dochodowym od osób prawnych oraz podatkiem od nieruchomości. Jego bogate doświadczenie obejmuje m.in. obsługę spółek z czołowej na polskim rynku grupy telekomunikacyjnej oraz spółek z sektora paliwowego. Koordynował wiele kluczowych na polskim rynku projektów optymalizacji podatkowej, w tym największy pod względem wartości, projekt optymalizacji podatku od nieruchomości. Posiada szeroką wiedzę oraz praktyczne umiejętności w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz przed sądami administracyjnymi. Uczestniczył w kilkuset postępowaniach podatkowych. Prowadzi liczne szkolenia w zakresie podatku VAT, podatków dochodowych, podatku od nieruchomości oraz schematów podatkowych (MDR). Jest autorem wielu publikacji związanych z zagadnieniami podatkowymi oraz redaktorem naczelnym dwumiesięcznika podatkowego Kazus podatkowy.
Zobacz pełny opis Schowaj pełny opis

Nie realizujemy szkolenia z tej tematyki w chwili obecnej.

Jeżeli interesuje Cię ten temat daj nam znać, a my wyślemy Ci przypomnienie gdy szkolenie z tej tematyki ponownie znajdzie się w naszej ofercie!

Data i godzina szkolenia

  • Online
  • 14 stycznia 2025 r.
  • 10:00 - 14:00

Co oferujemy?

  • Płatność do 14 dni po szkoleniu
  • Imienny certyfikat dla uczestników zawierający informację o ilości godzin szkolenia
  • Dostęp do szkolenia online
  • 48h dostęp do nagrania po szkoleniu
  • Profesjonalnie przygotowane szkolenie
  • Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
  • Autorskie materiały szkoleniowe

Wioletta Konieczka

Menedżer ds. Szkoleń

Numer telefonu
531 304 098

Zapisz się i bądź na bieżąco

Wypełnij formularz, aby być na bieżąco z nowościami z zakresu interesującej Cię branży.