JPK CIT (JPK_KR_PD i JPK_ST_KR) z uwzględnieniem specyfiki spółdzielni i wspólnot mieszkaniowych - nowe obowiązki od 2026 roku

  1. Co to jest JPK_CIT?
    1. JPK_KR_PD
    2. JPK_ST_PD
  2. Daty wprowadzenia obowiązku raportowania JPK_CIT
    1. Duże podmioty (50 mln euro przychodu)
    2. Podmioty obowiązane do przesyłania plików JPK VAT
    3. Pozostali podatnicy
    4. Od kiedy obowiązek raportowania we wspólnotach mieszkaniowych
  3. Obowiązek prowadzenia ksiąg rachunkowych wyłącznie w formie programów komputerowych
    1. Konta pozabilansowe
    2. Bazy w excelu itp.
    3. Czy i jakie konta pozabilansowe we wspólnotach mieszkaniowych należy przenieść do programów komputerowych
  4. Obowiązek raportowania bez wezwania organu podatkowego
  5. Zasady przesyłania plików JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR
  6. Okres raportowania
  7. Zwolnienia z obowiązku raportowania
  8. Obowiązek uzupełnienia ksiąg rachunkowych (Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 16 sierpnia 2024 r. w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe podlegające przekazaniu na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych)
  9. Analiza znaczników z uwzględnieniem specyfiki wspólnot mieszkaniowych
  10. Prezentacja znaczników w planie koszt wspólnoty mieszkaniowej - przykłady
  11. Zakres przesyłanych danych
    1. Konta bilansowe
    2. Konta pozabilansowe
    3. Ewidencje przychodów
    4. Ewidencje kosztów nie stanowiących kosztów uzyskania przychodów
    5. Trwałe i przejściowe różnice pomiędzy wynikiem bilansowym (rachunkowym) a wynikiem podatkowym
    6. Ewidencje środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
      1. Wpływ raportowania JPK na wartość początkową, zasady prowadzenia ewidencji, zmiany, likwidacje itd.
      2. Wykazanie różnic w ewidencji bilansowej i podatkowej
      3. Sposób prezentacji ewidencji
    7. Pozostałe dane
  12. Raportowanie JPK_KR_PD i JPK_ST_KR
  13. Zmiany w prowadzeniu ksiąg rachunkowych – dodatkowe dane
    1. Dane kontrahenta
    2. Numery faktur (KSeF)
    3. Dodatkowe znaczniki identyfikujące konta rachunkowe
    4. Dane dotyczące nabycia, wytworzenia, wykreślenia z ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
    5. Różnice pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowych (wysokość, rodzaj, typ itd)
    6. Szczególne regulacje ze względu na branże
    7. Pozostałe zmiany
  14. Struktura logiczna JPK_KR_PD - analiza
    1. Nagłówek
    2. Podmiot
    3. Kontrahent
    4. ZOiS
    5. Dziennik
    6. RPD
  15. Dotacje
  16. Struktura logiczna JPK_ST_KR – analiza
    1. Nagłówek
    2. Podmiot
    3. ST_KR
  17. Analiza na przykładowych kontach
  18. Pytania i wątpliwości związane z planowanymi zmianami w księgach rachunkowych oraz ich prezentacją w JPK_KR_PD
  19. Pytania i wątpliwości związane z planowanymi zmianami w ewidencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych oraz ich prezentacją w JPK_ST_KR
  20. Wpływ zmian na politykę rachunkowości.
  21. Zmiana architektury informatycznej podatnika w zakresie sporządzenia deklaracji JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR
    1. Nowe rozwiązania informatyczne
    2. Przebudowa księgi głównej
    3. Przebudowa ksiąg pomocniczych
    4. Implementacja systemów IT
  22. Zasady raportowania plików JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR
    1. Struktura logiczna (schema)
    2. Środki komunikacji elektronicznej
    3. Sposób przesyłania JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR
    4. Narzędzia informatyczne przesyłania plików JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR
  23. Jak przygotować się na wejście JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR z uwzględnieniem specyfiki wspólnot mieszkaniowych
    1. Dostosowanie systemów informatycznych
    2. Dopasowanie znaczników do kont księgowych
    3. Przebudowa księgi głównej i księgi pomocniczej
    4. Zmiana metodologii księgowania
    5. Pozostałe zmiany w systemach finansowo - księgowych
  24. Skutki raportowania JPK_KR_PD i JPK_ST_KR
    1. Wgląd organów podatkowych w ewidencje CIT
    2. Możliwość kalkulacji wyniku podatkowego podatnika przez organy podatkowe
    3. Wpływ na plany kontroli podatkowych – narzędzie typowania podatnika do kontroli podatkowej

Cena i Faktura

Zapłata przelewem na konto następuje do 14 dni po szkoleniu.

Cena zawiera

  • Dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia
  • Autorskie materiały szkoleniowe
  • Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
  • Imienny certyfikaty ukończenia szkolenia

Faktura

  • Faktura za udział w szkoleniu zostanie wysłana do Państwa po zajęciach mailem w formacie PDF lub listownie
  • Płatności należy dokonać przelewem do 14 dni po szkoleniu.

Proces organizacji szkolenia

  • Uczestnik zgłasza się na szkolenie poprzez zgłoszenie online, telefonicznie 531 304 098 lub poprzez kartę zgłoszeniową.
  • Uczestnik otrzymuje potwierdzenie o zarejestrowaniu zgłoszenia w systemie.
  • Dzień przed szkoleniem uczestnik otrzymuje na wskazany adres e-mail:
  • dostęp do webinaru w formie zaproszenia z linkiem
  • wskazówki techniczne oraz informacje o szkoleniu
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • Uczestnik przed zajęciami loguje się do platformy szkoleniowej poprzez link z zaproszenia.
  • Po szkoleniu zostaje wysyłana:
  • faktura z terminem płatności do 14 dni po szkoleniu
  • certyfikat uczestnictwa emailem (na życzenie pocztą tradycyjna) po zakończonych zajęciach

Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu

Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat po szkoleniu.

Certyfikat uczestnictwa zawiera:

  • Ilość godzin szkolenia
  • Imię i nazwisko uczestnika
  • Datę szkolenia
  • Temat szkolenia
  • Numer certyfikatu
Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu
Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat po zrealizowanym szkoleniu
avatar checked-mark

Arkadiusz Duda

Doradca podatkowy

Dodaj opinię CIT Spółdzielnie mieszkaniowe Wspólnoty mieszkaniowe

Doradca podatkowy. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, podatkiem dochodowym od osób prawnych oraz podatkiem od nieruchomości…
Doradca podatkowy. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, podatkiem dochodowym od osób prawnych oraz podatkiem od nieruchomości. Jego bogate doświadczenie obejmuje m.in. obsługę spółek z czołowej na polskim rynku grupy telekomunikacyjnej oraz spółek z sektora paliwowego. Koordynował wiele kluczowych na polskim rynku projektów optymalizacji podatkowej, w tym największy pod względem wartości, projekt optymalizacji podatku od nieruchomości. Posiada szeroką wiedzę oraz praktyczne umiejętności w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz przed sądami administracyjnymi. Uczestniczył w kilkuset postępowaniach podatkowych. Prowadzi liczne szkolenia w zakresie podatku VAT, podatków dochodowych, podatku od nieruchomości oraz schematów podatkowych (MDR). Jest autorem wielu publikacji związanych z zagadnieniami podatkowymi oraz redaktorem naczelnym dwumiesięcznika podatkowego Kazus podatkowy.
Zobacz pełny opis Schowaj pełny opis

Powiadom o dostępnych terminach

Jeżeli interesuje Cię ten temat daj nam znać, a my wyślemy Ci przypomnienie gdy szkolenie z tej tematyki ponownie znajdzie się w naszej ofercie!

Co oferujemy?

  • Płatność do 14 dni po szkoleniu
  • Imienny certyfikat dla uczestników zawierający informację o ilości godzin szkolenia
  • Dostęp do szkolenia online
  • Profesjonalnie przygotowane szkolenie
  • Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
  • Autorskie materiały szkoleniowe

Wioletta Konieczka

Menedżer ds. Szkoleń

Numer telefonu
531 304 098