JPK CIT (JPK_KR_PD i JPK_ST_KR) z uwzględnieniem specyfiki spółdzielni i wspólnot mieszkaniowych - nowe obowiązki od 2026 roku
- Co to jest JPK_CIT?
- JPK_KR_PD
- JPK_ST_PD
- Daty wprowadzenia obowiązku raportowania JPK_CIT
- Duże podmioty (50 mln euro przychodu)
- Podmioty obowiązane do przesyłania plików JPK VAT
- Pozostali podatnicy
- Od kiedy obowiązek raportowania we wspólnotach mieszkaniowych
- Obowiązek prowadzenia ksiąg rachunkowych wyłącznie w formie programów komputerowych
- Konta pozabilansowe
- Bazy w excelu itp.
- Czy i jakie konta pozabilansowe we wspólnotach mieszkaniowych należy przenieść do programów komputerowych
- Obowiązek raportowania bez wezwania organu podatkowego
- Zasady przesyłania plików JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR
- Okres raportowania
- Zwolnienia z obowiązku raportowania
- Obowiązek uzupełnienia ksiąg rachunkowych (Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 16 sierpnia 2024 r. w sprawie dodatkowych danych, o które należy uzupełnić prowadzone księgi rachunkowe podlegające przekazaniu na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych)
- Analiza znaczników z uwzględnieniem specyfiki wspólnot mieszkaniowych
- Prezentacja znaczników w planie koszt wspólnoty mieszkaniowej - przykłady
- Zakres przesyłanych danych
- Konta bilansowe
- Konta pozabilansowe
- Ewidencje przychodów
- Ewidencje kosztów nie stanowiących kosztów uzyskania przychodów
- Trwałe i przejściowe różnice pomiędzy wynikiem bilansowym (rachunkowym) a wynikiem podatkowym
- Ewidencje środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
- Wpływ raportowania JPK na wartość początkową, zasady prowadzenia ewidencji, zmiany, likwidacje itd.
- Wykazanie różnic w ewidencji bilansowej i podatkowej
- Sposób prezentacji ewidencji
- Pozostałe dane
- Raportowanie JPK_KR_PD i JPK_ST_KR
- Zmiany w prowadzeniu ksiąg rachunkowych – dodatkowe dane
- Dane kontrahenta
- Numery faktur (KSeF)
- Dodatkowe znaczniki identyfikujące konta rachunkowe
- Dane dotyczące nabycia, wytworzenia, wykreślenia z ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
- Różnice pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowych (wysokość, rodzaj, typ itd)
- Szczególne regulacje ze względu na branże
- Pozostałe zmiany
- Struktura logiczna JPK_KR_PD - analiza
- Nagłówek
- Podmiot
- Kontrahent
- ZOiS
- Dziennik
- RPD
- Dotacje
- Struktura logiczna JPK_ST_KR – analiza
- Nagłówek
- Podmiot
- ST_KR
- Analiza na przykładowych kontach
- Pytania i wątpliwości związane z planowanymi zmianami w księgach rachunkowych oraz ich prezentacją w JPK_KR_PD
- Pytania i wątpliwości związane z planowanymi zmianami w ewidencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych oraz ich prezentacją w JPK_ST_KR
- Wpływ zmian na politykę rachunkowości.
- Zmiana architektury informatycznej podatnika w zakresie sporządzenia deklaracji JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR
- Nowe rozwiązania informatyczne
- Przebudowa księgi głównej
- Przebudowa ksiąg pomocniczych
- Implementacja systemów IT
- Zasady raportowania plików JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR
- Struktura logiczna (schema)
- Środki komunikacji elektronicznej
- Sposób przesyłania JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR
- Narzędzia informatyczne przesyłania plików JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR
- Jak przygotować się na wejście JPK_KR_PD i JPK_ŚT_KR z uwzględnieniem specyfiki wspólnot mieszkaniowych
- Dostosowanie systemów informatycznych
- Dopasowanie znaczników do kont księgowych
- Przebudowa księgi głównej i księgi pomocniczej
- Zmiana metodologii księgowania
- Pozostałe zmiany w systemach finansowo - księgowych
- Skutki raportowania JPK_KR_PD i JPK_ST_KR
- Wgląd organów podatkowych w ewidencje CIT
- Możliwość kalkulacji wyniku podatkowego podatnika przez organy podatkowe
- Wpływ na plany kontroli podatkowych – narzędzie typowania podatnika do kontroli podatkowej
Cena i Faktura
Zapłata przelewem na konto następuje do 14 dni po szkoleniu.
Cena zawiera
- Dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia
- Autorskie materiały szkoleniowe
- Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
- Imienny certyfikaty ukończenia szkolenia
Faktura
- Faktura za udział w szkoleniu zostanie wysłana do Państwa po zajęciach mailem w formacie PDF lub listownie
- Płatności należy dokonać przelewem do 14 dni po szkoleniu.
Proces organizacji szkolenia
- Uczestnik zgłasza się na szkolenie poprzez zgłoszenie online, telefonicznie 502 421 048 lub poprzez kartę zgłoszeniową.
- Uczestnik otrzymuje potwierdzenie o zarejestrowaniu zgłoszenia w systemie.
- Dzień przed szkoleniem uczestnik otrzymuje na wskazany adres e-mail:
- dostęp do webinaru w formie zaproszenia z linkiem
- wskazówki techniczne oraz informacje o szkoleniu
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Uczestnik przed zajęciami loguje się do platformy szkoleniowej poprzez link z zaproszenia.
- Po szkoleniu zostaje wysyłana:
- faktura z terminem płatności do 14 dni po szkoleniu
- certyfikat uczestnictwa emailem (na życzenie pocztą tradycyjna) po zakończonych zajęciach
Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu
Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat po szkoleniu.
Certyfikat uczestnictwa zawiera:
- Ilość godzin szkolenia
- Imię i nazwisko uczestnika
- Datę szkolenia
- Temat szkolenia
- Numer certyfikatu
Krystyna Dąbrowska
Wykład bardzo dobry, Pan wykładowca dokładnie omówił zagadnienia a prezentacja też przydatna. Materiały ze szkolenia to skarb na później. Nie sposób wszystko od razu zapamiętać. Dziękuję.
Małgorzata Jasińska
Szkolenie przeprowadzone zostało w bardzo profesjonalny sposób. Wiele dotychczasowych wątpliwości zostało rozwianych dzięki szczegółowemu omówieniu trudnych kwestii. Bardzo dobrej jakości materiały szkoleniowe.
Jerzy Bęben
Dobre przygotowanie do prowadzenia szkolenia.
Marianna Fras
Doskonała wiedza Pana Arkadiusza w zakresie KSeF, przekazana w bardzo czytelny i zrozumiały sposób. Właściwy człowiek na właściwym stanowisku. Gratuluję Panu. Pozdrawiam.
Grażyna Szumska
Rzetelnie przeprowadzone szkolenie. Wiadomości zostały przekazane w sposób jasny i klarowny. Praktyczne wskazówki obsługi technicznej w systemie KSeF zobrazowały temat zagadnienia. Możliwość wyjaśnienia wątpliwości na bieżąco zdecydowanie ułatwiły zrozumienie tematyki. Zdecydowanie polecam P. Arkadiusza Dudę jako prowadzącego szkolenie. Dziękuję.
Gabriela Gulajska
Szkolenie przeprowadzone w sposób jasny, klarowny, zrozumiały i otrzymałam odpowiedzi na zadane pytania
Agnieszka Maligłówka
super polecam
Jolanta Jańczuk
Szkolenie super merytoryczne, bardzo ciekawe i w bardzo przystępny sposób, zarówno teoretycznie jak i praktycznie, przekazane.
Joanna Ciejowska
Szkolenie przeprowadzone na najwyższym poziomie. Każde pytanie, nawet niedoprecyzowane, zostało omówione szczegółowo. To było bardzo rzetelne i przyjemne szkolenie.
Elżbieta Kozłowska
Szkolenie zostało zrealizowane z dużą starannością - treści były merytoryczne i dobrze dobrane, a forma zajęć sprzyjała przyswojeniu wiedzy. Z przyjemnością mogę je polecić.
Marzena Zajac
Szkolenie przeprowadzone bardzo rzetelnie, jasno i konkretnie. Niczego więcej nie potrzeba.
JOANNA SANKOWSKA
SZKOLENIE PRZEPROWADZONE BARDZO RZECZOWO , WYKŁADOWCA BYŁ DOBRZE PRZYGOTOWANY , PRZEKAZANA WIEDZA PRAKTYCZNA POZWOLIŁA LEPIEJ ZROZUMIEĆ TEMAT.
Paweł Andrzejewski
Bardzo dobrze przygotowany merytorycznie, znający temat i wyjaśniający zagadnienia nawet spoza zakresu szkolenia. Szkolenie samo w sobie bardzo sprawne i poukładane. Wszystko przekazana w zrozumiały sposób.
Dariusz Wodarz
Szkolenie było bardzo dobrze przygotowane. Zarówno poziom merytoryczny jak i kontakt z uczestnikami był odpowiedni. Miło się słucha ludzi kompetentnych ;).
Katarzyna
jestem bardzo zadowolona ze szkolenia.
Arkadiusz Duda
Doradca podatkowy
Terminy szkolenia:
-
9 czerwca 2026 r. (Wtorek) — Online
godz. 10:00 - 14:00
399zł + 23% VAT / os.
Co oferujemy?
- Płatność do 14 dni po szkoleniu
- Imienny certyfikat dla uczestników zawierający informację o ilości godzin szkolenia
- Dostęp do szkolenia online
- 48h dostęp do nagrania po szkoleniu
- Profesjonalnie przygotowane szkolenie
- Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
- Autorskie materiały szkoleniowe
Wioletta Konieczka
Menedżer ds. Szkoleń