KSeF – najnowsze zmiany. Jak przygotować się na KSeF? Wdrożenie KSeF w praktyce

1. KSeF – aktualny stan prawny oraz harmonogram wdrożenia KSeF.

2. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:

1. daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia ?
2. wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy ?
3. czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?
4. jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?

3. Jakie transakcje dokumentować w KSeF:

1. sprzedaż dla konsumentów – w KSeF, czy poza KSeF ?
2. SAMOIDENTYFIKACJA nabywcy – dlaczego jest ważna dla sprzedawcy ?
3. obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?
4. kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ?

4. UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!

1. ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?
2. co je wyróżnia ?
3. praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.

5. KSeF – uprawnienia:

1. rodzaje uprawnień,
2. sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
3. kiedy złożyć ZAW-FA ?

6. Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – schema Fa(3)

1. budowa schemy FA(3);
2. pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne – jak je wypełniać ?
3. wymóg minimalnego wystąpienia;
4. jak prawidłowo sporządzić fakturę ustrukturyzowaną – jak prawidłowo wypełnić poszczególne pola ?
5. załącznik jako element schemy FA(3);
6. czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze ?
7. wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji;

7. NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :

1. jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada;
2. moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?
3. sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?
4. w jakich sytuacjach nowa definicja momentu wystawienia faktury będzie miała szczególne znaczenie – praktyczne przykłady;
5. jak prawidłowo określić datę wystawienia faktury: wyjątki:
6. tryb offline – 24
7. tryb on-line;
8. awaria i niedostępność KSeF

8. NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :

1. kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin  na odliczenie podatku ?
2. skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?
3. wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF;

9. Indywidualny numer KSeF faktury  – gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?

1. faktury korygujące,
2. faktury zaliczkowe,
3. kody QR,
4. JPK_VAT,
5. JPK_CIT
6. płatności;

10. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

1. noty korygujące;
2. anulowanie faktury;
3. faktury pro-forma;
4. co z duplikatami ?

11. Korekty in minus:

1. jak rozlicza je sprzedawca – zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego;
2. jak rozlicza je nabywca – inny moment ujmowania korekt na minus podatku naliczonego

12. Jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?

1. różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii;
2. kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
3. skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?
4. jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?
5. faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?
6. na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?
7. awaria nie zwalnia z sankcji  – kiedy zapłacę karę ?

13.  Sankcje: za co, od kiedy, ile:

1. kiedy znajdą zastosowanie ?
2. od kiedy obowiązują ?
3. sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
4. czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?

14. Archiwizowanie faktur w KSeF:

1. kto i kiedy jest do tego zobowiązany
2. z czego zwolni nas KSeF ?

15. KSeF  –  pełna ekspozycja prawna i biznesowa –  kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF ?