biuro@wykladowca.pl
531 304 098
Zarejestruj się
Zaloguj się

VAT od podstaw – transakcje krajowe

Szkolenie jest skierowane do osób, które rozpoczynają przygodę z podatkiem VAT. Ma na celu przybliżyć kluczowe dla podatku VAT zagadnienia, dzięki czemu możliwe będzie prawidłowe rozliczanie i dokumentowanie podatku VAT w obrocie krajowym.

  1. Zakres opodatkowania – czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane podatkiem VAT:
    1. kto jest podatnikiem podatku VAT? (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?);
    2. jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT;
    3. transakcje neutralne dla VAT: co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT – w szczególności – czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.).
    4. jak powinna być kwalifikowana premia pieniężna;
  2. Nieodpłatne przekazanie towarów i nieodpłatne świadczenie usług: czy i kiedy będzie opodatkowane?
    1. przekazanie a zużycie;
    2. ZFŚS;
    3. sponsoring;
    4. czy w podatku VAT występuje częściowa odpłatność?
    5. prezenty małej wartości i próbki;
  3. Obowiązek podatkowy:
    1. zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego – kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają?
    2. dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego? Czym się charakteryzują?
    3. co w sytuacji, kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy?
    4. kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy?
  4. Refaktura:
    1. kiedy mogę ją wystawić i na czym to polega;
    2. obowiązek podatkowy a refaktura;
    3. stawka podatku VAT a refaktura;
    4. jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej;
    5. jakie wymogi stawiają refakturom organy podatkowe;
  5. Podstawa opodatkowania i jej korekta:
    1. jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić;
    2. podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;
    3. nowość – podatek od plastiku a podstawa opodatkowania w podatku VAT;
    4. jak – według nowych zasad – rozliczyć korektę in plus?
    5. kiedy – według nowych zasad – ująć faktury korygujące in minus?
    6. kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących;
  6. Obowiązkowy split payment:
    1. wykaz towarów i usług objętych obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności – załącznik nr 15;
    2. limit transakcji;
    3. obowiązki jakie split payment nakłada na sprzedawcę oraz nabywcę;
    4. sankcje przewidziane dla obu stron transakcji, dla której przepisy przewidują obowiązkowy split payment; czy można ich uniknąć?
    5. jakie zobowiązania można regulować ze środków zgromadzonych na koncie VAT – zmiany przewidziane w pakiecie SLIM VAT III.
  7. Stawki podatku VAT:
    1. co w sytuacji kiedy błędnie zastosuję stawkę podatku VAT? Konsekwencje błędnego opodatkowania transakcji;
    2. jakie skutki wywołuje opodatkowanie transakcji neutralnej podatkowo (która nie podlega opodatkowaniu);
  8. Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów):
    1. co to są transakcje kompleksowe;
    2. podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;
    3. jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje;
    4. według jakiej stawki je opodatkować;
    5. co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych;
    6. odliczenie podatku od transakcji kompleksowych;
  9. Podatek naliczony:
    1. warunki prawidłowego odliczenia podatku VAT;
    2. termin odliczenia podatku;
    3. przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?
    4. czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić? – UWAGA NA RÓŻNICĘ: OBRÓT KRAJOWY A TRANSAKCJE ZAGRANICZNE;
    5. błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku?
    6. mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT – co zrobić w takiej sytuacji;
    7. z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku;
    8. samochody i podatek naliczony;
    9. struktura i prestruktura – jakie zmiany wprowadził SLIM VAT III;
  10. Biała lista podatników – mechanizm weryfikacji kontrahentów:
    1. jakie dane firm podane są w rejestrze?
    2. obowiązek zapłaty na rachunek bankowy wskazany na białej liście podatników;
    3. sankcje za zapłatę na rachunek niezgłoszony w białej liście, jak ich uniknąć?
    4. weryfikowanie kontrahentów a kwestia należytej staranności;
    5. czy KSeF wprowadzi zmiany w białej liście?
  11. Faktura: kto i kiedy wystawia fakturę?
    1. kiedy faktura?
    2. kiedy nota obciążeniowa?
    3. kiedy rachunek?
    4. kiedy paragon?
    5. kiedy dokument pro-forma? Czy faktura pro-forma zastępuje „normalną fakturę”?
    6. faktura na żądanie;
  12. Treść faktury:
    1. nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników;
    2. numer NIP: czy faktura z „PL” wystawiona w obrocie krajowym to błąd?
    3. data wystawienia i sprzedaży na fakturze;
    4. stawka podatku VAT na fakturze;
    5. stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych;
    6. wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?
    7. wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze – jakie są konsekwencje braku takiego oznaczenia;
    8. czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?
    9. czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP, EE, SW, MPP?
    10. czy faktura może zawierać elementy dodatkowe niewymagane przepisami?
    11. co w sytuacji, kiedy wystawiona faktura nie ma wszystkich elementów wymaganych przepisami prawa – czy z takiej faktury można bezpiecznie odliczyć podatek?
  13. Duplikat – czyli faktura wystawiona ponownie:
    1. kiedy powinna być wystawiona?
    2. elementy jakie muszą się na niej znaleźć;
  14. Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa:
    1. co ma dokumentować faktura zaliczkowa;
    2. kiedy jej nie wystawiać;
    3. czy można wystawiać faktury zaliczkowe na 100%. Czy w takiej sytuacji mogę wystawić fakturę końcową „na zero”?
    4. terminy wystawiania faktur zaliczkowych;
    5. planowane zmiany dotyczące faktur zaliczkowych;
  15. Faktury korygujące:
    1. treść faktury korygującej;
    2. zbiorcza faktura korygująca;
    3. zbiorcza uproszczona faktura korygująca;
    4. czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą tylko dla niektórych transakcji z kontrahentem;
    5. czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą w przypadku korekt na plus;
    6. faktura korygująca „do zera” – kiedy jest dopuszczalna;
  16. Anulowanie faktury:
    1. na czym polega anulowanie faktury;
    2. pod jakimi warunkami jest dopuszczalne;
  17. Nota korygująca:
    1. jakie błędy mogę „naprawić” notą korygującą;
    2. czy notą mogę skorygować wszystkie dane dotyczące nabywcy?
    3. kto może wystawić notę korygującą;
    4. zgoda na wystawienie noty korygującej;
  18. Terminy wystawiania faktur VAT:
    1. kiedy najwcześniej mogę wystawić fakturę?
    2. kiedy najpóźniej mogę wystawić fakturę?
    3. jakich faktur nie dotyczą ograniczenia czasowe?
    4. termin wystawienia faktury „na żądanie”;
  19. Faktura papierowa a faktura elektroniczna:
    1. definicja faktury elektronicznej;
    2. czy skan faktury wysłany mailem jest fakturą elektroniczną;
  20. Sankcje w podatku VAT – co zmienił SLIM VAT III:
    1. zmodyfikowana wysokość sankcji;
    2. miarkowanie sankcji – jakie czynniki wpłynęły na wysokość sankcji?
    3. kiedy sankcja 100 %;

Cena i Faktura

Zapłata przelewem na konto następuje do 14 dni po szkoleniu.

Cena zawiera

  • Dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia
  • Autorskie materiały szkoleniowe
  • Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
  • Imienny certyfikaty ukończenia szkolenia

Faktura

  • Faktura za udział w szkoleniu zostanie wysłana do Państwa po zajęciach mailem w formacie PDF lub listownie
  • Płatności należy dokonać przelewem do 14 dni po szkoleniu.

Proces organizacji szkolenia

  • Uczestnik zgłasza się na szkolenie poprzez zgłoszenie online, telefonicznie 531 304 098 lub poprzez kartę zgłoszeniową.
  • Uczestnik otrzymuje potwierdzenie o zarejestrowaniu zgłoszenia w systemie.
  • Dzień przed szkoleniem uczestnik otrzymuje na wskazany adres e-mail:
  • dostęp do webinaru w formie zaproszenia z linkiem
  • wskazówki techniczne oraz informacje o szkoleniu
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • Uczestnik przed zajęciami loguje się do platformy szkoleniowej poprzez link z zaproszenia.
  • Po szkoleniu zostaje wysyłana:
  • faktura z terminem płatności do 14 dni po szkoleniu
  • certyfikat uczestnictwa emailem (na życzenie pocztą tradycyjna) po zakończonych zajęciach

Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu

Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat po szkoleniu.

Certyfikat uczestnictwa zawiera:

  • Ilość godzin szkolenia
  • Imię i nazwisko uczestnika
  • Datę szkolenia
  • Temat szkolenia
  • Numer certyfikatu
Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu
Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat po zrealizowanym szkoleniu
avatar checked-mark

Ewa Sokołowska

Doradczyni podatkowa

Dodaj opinię Ksiegowość Księgowość VAT KseF KSeF Podatkowe

Doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych fir…
Doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych firm doradczych. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT; redaktorka naczelna i autorka licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego, z których najnowsza, to cieszący się dużą popularnością e-book: Faktura dla praktyków. Jak uniknąć błędów podczas fakturowania (wyd. Wolters Kluwer). Wykładowczyni problematyki podatku od towarów i usług.
Zobacz pełny opis Schowaj pełny opis

Powiadom o dostępnych terminach

Jeżeli interesuje Cię ten temat daj nam znać, a my wyślemy Ci przypomnienie gdy szkolenie z tej tematyki ponownie znajdzie się w naszej ofercie!

Co oferujemy?

  • Płatność do 14 dni po szkoleniu
  • Imienny certyfikat dla uczestników zawierający informację o ilości godzin szkolenia
  • Dostęp do szkolenia online
  • Profesjonalnie przygotowane szkolenie
  • Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
  • Autorskie materiały szkoleniowe
avatar checked-mark

Wioletta Konieczka

Menedżer ds. Szkoleń

E-mail
wioletta.konieczka@wykladowca.pl
Numer telefonu
531 304 098
Zadaj pytanie