VAT od podstaw – transakcje zagraniczne
Szkolenie jest skierowane do osób, które rozpoczynają przygodę z podatkiem VAT. Ma na celu przybliżyć kluczowe dla podatku VAT zagadnienia, dzięki czemu możliwe będzie prawidłowe rozliczanie i dokumentowanie podatku VAT w obrocie zagranicznym. Podczas szkolenia omówimy sposób rozliczania transakcji w ramach UE oraz transakcji w państwami trzecimi.
- Zakres opodatkowania – czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane podatkiem VAT:
- Kto jest podatnikiem podatku VAT? (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?)
- Jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT?
- Transakcje neutralne dla VAT: Co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT? W szczególności – czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.)
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
- Co wynika z definicji ustawowej?
- Czy nieodpłatne przekazanie towarów stanowi WDT?
- Wymogi podmiotowe i przedmiotowe stawiane transakcji.
- Obowiązek podatkowy: Czy reguły Incoterms 2020 mają znaczenie?
- Zaliczka w WDT.
- Jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?
- Zmienione zasady korekty wprowadzone przez SLIM VAT III.
- Informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki 0% podatku VAT.
- Numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%.
- Niezwykle ważna instytucja domniemania – czy działa na korzyść podatnika?
- Transakcja z „samym sobą” – czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa: faktura, czy dokument wewnętrzny?
- Dostawa z montażem: Jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę?
- Rozliczenie transakcji WDT w pliku JPK_VAT.
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
- Kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT?
- Czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE?
- Reklamacja i otrzymanie towaru po naprawie – czy powstanie WNT?
- Obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu?
- Faktura zaliczkowa – czy w WNT powstaje obowiązek podatkowy?
- Korekta obrotu z tytułu WNT;
- NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT;
- Nietransakcyjne nabycie towarów – jak je rozpoznać i opodatkować?
- Procedura 4200 – korzyści z jej zastosowania.
- Sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia?
- Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych:
- Jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych?
- Najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice.
- Sprzedaż dla konsumentów: WSTO oraz OSS.
- Eksport towarów:
- Elementy konieczne dla wystąpienia eksportu;
- Kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów?
- Eksport bezpośredni i pośredni – czym się różnią, na co zwrócić uwagę?
- Stawka 0% – kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo;
- Niezgodność pomiędzy zgłoszeniem celnym a fakturą – konsekwencje dla podatnika;
- Zaliczka w eksporcie towarów – kiedy i jak powinna być rozliczona?
- Jak rozliczyć reklamację w eksporcie towarów?
- Jak ująć eksport towarów w deklaracji i według jakich reguł dokonywać korekt?
- Transakcje łańcuchowe:
- Ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;
- Jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej?
- Co to znaczy organizować transport?
- Co to jest podmiot pośredniczący?
- Czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych?
- Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne – skutki zastosowania procedury uproszczonej;
- Modele rozliczania transakcji łańcuchowych.
- Międzynarodowy obrót usługowy:
- import usług:
- kupuję usługę od zagranicznego podmiotu – kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług?
- miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług – czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?
- zasady rozliczenia podatku naliczonego.
- eksport usług:
- brak definicji ustawowej – czy skutkuje czymś dla podatnika?
- kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?
- czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji?
- czy deklarujemy eksport usług w informacji podsumowującej ?
- Pojęcia wspólne dla transakcji transgranicznych:
- miejsce świadczenia – o czym decyduje, jak je wyznaczyć ?
- kursy w tym kursy dla korekt (pakiet SLIM VAT 3);
- oznaczenie w JPK – które transakcje powinny być oznaczone i w jaki sposób ?
- informacja podsumowująca – jakie transakcje w niej pokazuję ?
- rejestracja dla VAT UE – kiedy mam obowiązek rejestracji ?
- Sankcje w podatku VAT – co zmienił SLIM VAT III:
- modyfikowana wysokość sankcji;
- miarkowanie sankcji – jakie czynniki wpłynął na wysokość sankcji ?
- kiedy sankcja 100 % ?
Cena i Faktura
Zapłata przelewem na konto następuje do 14 dni po szkoleniu.
Cena zawiera
- Dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia
- Autorskie materiały szkoleniowe
- Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
- Imienny certyfikaty ukończenia szkolenia
Faktura
- Faktura za udział w szkoleniu zostanie wysłana do Państwa po zajęciach mailem w formacie PDF lub listownie
- Płatności należy dokonać przelewem do 14 dni po szkoleniu.
Proces organizacji szkolenia
- Uczestnik zgłasza się na szkolenie poprzez zgłoszenie online, telefonicznie 531 304 098 lub poprzez kartę zgłoszeniową.
- Uczestnik otrzymuje potwierdzenie o zarejestrowaniu zgłoszenia w systemie.
- Dzień przed szkoleniem uczestnik otrzymuje na wskazany adres e-mail:
- dostęp do webinaru w formie zaproszenia z linkiem
- wskazówki techniczne oraz informacje o szkoleniu
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Uczestnik przed zajęciami loguje się do platformy szkoleniowej poprzez link z zaproszenia.
- Po szkoleniu zostaje wysyłana:
- faktura z terminem płatności do 14 dni po szkoleniu
- certyfikat uczestnictwa emailem (na życzenie pocztą tradycyjna) po zakończonych zajęciach
Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu
Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat po szkoleniu.
Certyfikat uczestnictwa zawiera:
- Ilość godzin szkolenia
- Imię i nazwisko uczestnika
- Datę szkolenia
- Temat szkolenia
- Numer certyfikatu
Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat po zrealizowanym szkoleniu
Ewa Sokołowska
Doradczyni podatkowa
Doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych fir…
Doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych firm doradczych. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT; redaktorka naczelna i autorka licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego, z których najnowsza, to cieszący się dużą popularnością e-book: Faktura dla praktyków. Jak uniknąć błędów podczas fakturowania (wyd. Wolters Kluwer). Wykładowczyni problematyki podatku od towarów i usług.
Zobacz pełny opis
Schowaj pełny opis
Powiadom o dostępnych terminach
Jeżeli interesuje Cię ten temat daj nam znać, a my wyślemy Ci przypomnienie gdy szkolenie z tej tematyki ponownie znajdzie się w naszej ofercie!
Co oferujemy?
- Płatność do 14 dni po szkoleniu
- Imienny certyfikat dla uczestników zawierający informację o ilości godzin szkolenia
- Dostęp do szkolenia online
- Profesjonalnie przygotowane szkolenie
- Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
- Autorskie materiały szkoleniowe
Wioletta Konieczka
Menedżer ds. Szkoleń