Zamknięcie w podatku CIT w spółdzielniach mieszkaniowych i wspólnotach mieszkaniowych z przykładowym wypełnieniem noty podatkowej i deklaracji podatkowej CIT-8 oraz obowiązek raportowania JPK CIT
- Zasady ogólne opodatkowania podatkiem CIT.
- Identyfikacja przychodów
- Zyski kapitałowe
- Pozostałe przychody
- Nieodpłatne świadczenia jako przychód podatkowy
- Wyłączenia z przychodów
- Zwolnienia podatkowe
- Ulgi w podatku CIT
- Ulga na sponsoring (dla wspierających sport, kulturę i edukację)
- Ulga B+R
- Ulga na terminale płatnicze
- Ulgi dla producentów
- Pozostałe ulgi w podatku CIT
- Moment powstania obowiązku podatkowego
- Korekta przychodu – moment rozpoznania korekty
- Kwalifikacja podatkowa kosztów uzyskania przychodu
- Zasady ogólne kwalifikacji wydatku do kosztów uzyskania przychodu
- Podziała kosztów (koszty pośrednie, koszty bezpośrednie, koszty pracownicze)
- Odpisy amortyzacyjne
- Analiza na przykładach: reklama, reprezentacja, imprezy plenerowe, sponsoring, imprezy integracyjne, współpracownicy, koszty sądowe, koszty komornika itd
- Ograniczenia w kosztach uzyskania przychodów:
- Katalog wydatków niestanowiących kosztów uzyskania przychodu
- MPP
- Biała lista
- Koszty finansowania dłużnego
- Pozostałe
- Rozliczanie aportu
- Zasady rozliczania dotacji i subwencji (dalej „dotacje”)
- Zasady rozliczania darowizn
- Zasady rozliczania odszkodowań
- Rozliczenie zaliczek, przedpłat oraz wadium
- Proces budowlany a podatek CIT.
- Zasady rozliczania tzw. refaktury
- Zasady rozliczania odsetek na gruncie podatku CIT
- Samochody w podatku CIT – sposób rozliczenia
- Środki trwałe
- Leasing
- Zasady rozliczania strat podatkowych
- Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne – zasady amortyzacji
- Mały podatnik w podatku CIT?
- Podatek dochodowy od budynków
- Zasady opodatkowania tzw. Estońskim CIT
- Obowiązek stosowania cen transferowych oraz przygotowywania dokumentacji podatkowej –
- Ulga na złe długi
- Podatek u źródła
- Podatek minimalny – zasady rozliczania
- Zaliczki na podatek CIT oraz uproszczone formy rozliczania zaliczek
- Zagadnienia szczegółowe:
- Wniesienie wkładu do spółki
- Przychody z refaktur
- Otrzymane odszkodowania
- Termin płatności składek ZUS
- Pozostałe zagadnienia
- Obowiązek raportowania JPK CIT
- Daty wejścia w życie obowiązku raportowania (2025, 2026, 2027)
- Obowiązek prowadzenia ksiąg w formie programu komputerowego – co z notą podatkową?
- Obowiązek uzupełnienia ksiąg rachunkowych
- Znaczniki kont księgowych
- Trwałe i przejściowe różnice
- Dane dotyczące środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
- Pozostałe dane (m.in. NIP, nr KSeF)
- Struktura logiczna JPK_KR_PD
- Struktura logiczna JPK_ST_KR
- Jak się przygotować do nowego obowiązku raportowania
- Pozostałe zmiany w CIT w 2025 roku.
- Zasady sporządzania zeznania podatkowego CIT - 8 - analiza na przykładzie
- Nota podatkowa
- Formularz CIT - 8
- Załącznik CIT- O
- Jak sporządzić notę podatkową dla celów JPK CIT
Cena i Faktura
Zapłata przelewem na konto następuje do 14 dni po szkoleniu.
Cena zawiera
- Dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia
- Autorskie materiały szkoleniowe
- Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
- Imienny certyfikaty ukończenia szkolenia
Faktura
- Faktura za udział w szkoleniu zostanie wysłana do Państwa po zajęciach mailem w formacie PDF lub listownie
- Płatności należy dokonać przelewem do 14 dni po szkoleniu.
Proces organizacji szkolenia
- Uczestnik zgłasza się na szkolenie poprzez zgłoszenie online, telefonicznie 502 421 048 lub poprzez kartę zgłoszeniową.
- Uczestnik otrzymuje potwierdzenie o zarejestrowaniu zgłoszenia w systemie.
- Dzień przed szkoleniem uczestnik otrzymuje na wskazany adres e-mail:
- dostęp do webinaru w formie zaproszenia z linkiem
- wskazówki techniczne oraz informacje o szkoleniu
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Uczestnik przed zajęciami loguje się do platformy szkoleniowej poprzez link z zaproszenia.
- Po szkoleniu zostaje wysyłana:
- faktura z terminem płatności do 14 dni po szkoleniu
- certyfikat uczestnictwa emailem (na życzenie pocztą tradycyjna) po zakończonych zajęciach
Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu
Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat po szkoleniu.
Certyfikat uczestnictwa zawiera:
- Ilość godzin szkolenia
- Imię i nazwisko uczestnika
- Datę szkolenia
- Temat szkolenia
- Numer certyfikatu
Krystyna Dąbrowska
Wykład bardzo dobry, Pan wykładowca dokładnie omówił zagadnienia a prezentacja też przydatna. Materiały ze szkolenia to skarb na później. Nie sposób wszystko od razu zapamiętać. Dziękuję.
Małgorzata Jasińska
Szkolenie przeprowadzone zostało w bardzo profesjonalny sposób. Wiele dotychczasowych wątpliwości zostało rozwianych dzięki szczegółowemu omówieniu trudnych kwestii. Bardzo dobrej jakości materiały szkoleniowe.
Jerzy Bęben
Dobre przygotowanie do prowadzenia szkolenia.
Marianna Fras
Doskonała wiedza Pana Arkadiusza w zakresie KSeF, przekazana w bardzo czytelny i zrozumiały sposób. Właściwy człowiek na właściwym stanowisku. Gratuluję Panu. Pozdrawiam.
Grażyna Szumska
Rzetelnie przeprowadzone szkolenie. Wiadomości zostały przekazane w sposób jasny i klarowny. Praktyczne wskazówki obsługi technicznej w systemie KSeF zobrazowały temat zagadnienia. Możliwość wyjaśnienia wątpliwości na bieżąco zdecydowanie ułatwiły zrozumienie tematyki. Zdecydowanie polecam P. Arkadiusza Dudę jako prowadzącego szkolenie. Dziękuję.
Gabriela Gulajska
Szkolenie przeprowadzone w sposób jasny, klarowny, zrozumiały i otrzymałam odpowiedzi na zadane pytania
Agnieszka Maligłówka
super polecam
Jolanta Jańczuk
Szkolenie super merytoryczne, bardzo ciekawe i w bardzo przystępny sposób, zarówno teoretycznie jak i praktycznie, przekazane.
Joanna Ciejowska
Szkolenie przeprowadzone na najwyższym poziomie. Każde pytanie, nawet niedoprecyzowane, zostało omówione szczegółowo. To było bardzo rzetelne i przyjemne szkolenie.
Elżbieta Kozłowska
Szkolenie zostało zrealizowane z dużą starannością - treści były merytoryczne i dobrze dobrane, a forma zajęć sprzyjała przyswojeniu wiedzy. Z przyjemnością mogę je polecić.
Marzena Zajac
Szkolenie przeprowadzone bardzo rzetelnie, jasno i konkretnie. Niczego więcej nie potrzeba.
JOANNA SANKOWSKA
SZKOLENIE PRZEPROWADZONE BARDZO RZECZOWO , WYKŁADOWCA BYŁ DOBRZE PRZYGOTOWANY , PRZEKAZANA WIEDZA PRAKTYCZNA POZWOLIŁA LEPIEJ ZROZUMIEĆ TEMAT.
Paweł Andrzejewski
Bardzo dobrze przygotowany merytorycznie, znający temat i wyjaśniający zagadnienia nawet spoza zakresu szkolenia. Szkolenie samo w sobie bardzo sprawne i poukładane. Wszystko przekazana w zrozumiały sposób.
Dariusz Wodarz
Szkolenie było bardzo dobrze przygotowane. Zarówno poziom merytoryczny jak i kontakt z uczestnikami był odpowiedni. Miło się słucha ludzi kompetentnych ;).
Katarzyna
jestem bardzo zadowolona ze szkolenia.
Arkadiusz Duda
Doradca podatkowy
Powiadom o dostępnych terminach
Jeżeli interesuje Cię ten temat daj nam znać, a my wyślemy Ci przypomnienie gdy szkolenie z tej tematyki ponownie znajdzie się w naszej ofercie!
Co oferujemy?
- Płatność do 14 dni po szkoleniu
- Imienny certyfikat dla uczestników zawierający informację o ilości godzin szkolenia
- Dostęp do szkolenia online
- Profesjonalnie przygotowane szkolenie
- Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
- Autorskie materiały szkoleniowe
Wioletta Konieczka
Menedżer ds. Szkoleń