biuro@wykladowca.pl
502 421 048
Zarejestruj się
Zaloguj się

Zasady raportowania schematów podatkowych (MDR)

  1. Zasady ogólne
    1. Ogólne zasady związane z obowiązkiem raportowania schematów podatkowych (MDR)
    2. Podmioty zobowiązane do raportowania schematów podatkowych – definicje, terminy i sposoby raportowania oraz funkcje
    3. Wyłączenia z obowiązku raportowania schematów podatkowych w tym delegacja dla Ministra Finansów („Biała lista”)
    4. W jakich przypadkach podatnik staje się korzystającym?
    5. Kto może zostać promotorem?
    6. Definicja schematu podatkowego:
      1. Pojęcie „uzgodnienia”
      2. Kryterium głównej korzyści oraz katalog korzyści podatkowych - przykłady
      3. Ogólne cechy rozpoznawcza (definicja, katalog, przykłady)
      4. Szczególne cechy rozpoznawcze (definicja, katalog, przykłady)
      5. Inne szczególne cechy rozpoznawcze (definicja, katalog, przykłady)
    7. Podział schematów podatkowych:
    8. Zasady identyfikacji schematów podatkowych:
      1. Zdarzenia rodzące obowiązek raportowania schematów podatkowych oraz co się zmieni od roku 2026
      2. Przykłady schematów podatkowych:
        1. PIT (obowiązki płatnika np. samozatrudnienie, zmiana terminu wypłaty na rzecz pracownika)
        2. CIT (np. aktywo w podatku odroczonym – strata podatkowa, leasing, aport)
        3. VAT (np. prewspółczynnik)
        4. PCC (np. wkład na kapitał zapasowy)
        5. Podatek od nieruchomości (np. zwolnienia)
        6. Pozostałe
    9. Terminy i okresy raportowania.
    10. Zakres raportowania.
    11. Treść i forma raportu MDR
      1. MDR 1 – analiza na przykładzie
      2. MDR 3 – analiza na przykładzie
      3. MDR 4
    12. Sposób podpisania dokumentu MDR
    13. Konsekwencje podania nieprawdziwych danych
    14. Konsekwencje uchylania się od obowiązku raportowania MDR
    15. Wewnętrzna procedura raportowania schematów podatkowych (MDR) oraz planowana likwidacja obowiązku posiadania procedury
    16. Praktyczne aspekty obowiązku raportowania schematów podatkowych
    17. Objaśnienia Ministra Finansów w zakresie raportowania MDR.
  2. Raportowanie na przykładach - wypełnienie formularzy MDR 1 i MDR 3
    1. Prezentacja przykładu wypełnienia raportu MDR-1
      1. Identyfikacja daty schematu podatkowego
      2. Podmiot raportujący
      3. Wybór pól obowiązkowych
      4. Sposób wypełniania
      5. Pola opisowe – zasady budowania opisów
      6. Ustalanie wartości uzgodnienia oraz korzyści podatkowej
      7. Dodatkowe opisy (wyjaśnienia)
      8. Wypełniony MDR-1
    2. Prezentacja przykładu wypełnienia raportu MDR-3
      1. W jakich przypadkach należy złożyć MDR-3?
      2. Zakres niezbędnych danych
      3. Raportowanie MDR-3 w przypadku wcześniejszego złożenia MDR-1 (czy zawsze istnieje obowiązek MDR-3)
      4. Raportowanie MDR-3 w przypadku braku MDR-1
      5. Prezentacja przykładu wypełnienia raportu MDR-3
        1. Sposób wypełnienia formularza
        2. Najczęściej występujące wątpliwości
      6. Wypełniony MDR-3
  3. Planowane zmiany w zasadach raportowania schematów podatkowych
    1. Planowane zmiany w zakresie schematów podatkowych od roku 2026
      1. Zmiana definicji „schematu podatkowego”
      2. Powiązanie obowiązku raportowania z unikaniem opodatkowania i optymalizacją podatkową
      3. Likwidacja obowiązku raportowania opartego na powiązaniach pomiędzy podmiotami
      4. Zmiana definicji „uzgodnienia” i „korzyści podatkowej”
      5. Zmiany w wykazach cech rozpoznawczych
      6. Zmiana definicji „promotora”
      7. Likwidacja „wspomagającego” oraz wprowadzenie definicji „czynności wspomagających”
      8. Wprowadzenie definicji „uczestnika”
      9. Zmiany w pozostałych definicjach
      10. Zmiany w zasadach raportowania
      11. Unikalny identyfikator dokumentu (UID)
      12. Doprecyzowanie obowiązków pracodawcy w zakresie raportowania schematów podatkowych
      13. Zwolnienie z obowiązku raportowania adwokatów, radców prawnych, doradców podatkowych i rzeczników patentowych oraz wprowadzenie obowiązku informowania.
      14. Brak obowiązku raportowania MDR w zakresie danych wykazanych w TPR (transakcje z podmiotami powiązanymi)
      15. Zmiany w obowiązkach przekazania informacji na temat danych osobowych
      16. Zmiany w obowiązkach związanych ze schematami transgranicznymi
      17. Likwidacja MDR-2
      18. Zmiany w treści raportów MDR-1, MDR-3 oraz MDR-4
      19. Zmiana terminu raportowania MDR-3 (raz w roku)
      20. Możliwość podpisywania MDR-3 przez pełnomocnika
      21. Zmiany w zasadach uzupełniania raportów MDR
      22. Nowe zasady nadawania i unieważniania NSP
      23. Schematy podatkowe w grupie VAT i PGK
      24. Zmiany w zasadach stosowania pełnomocnictw
      25. Uchylenie obowiązku posiadania wewnętrznej procedury MDR
      26. Zmiany w sankcjach (KKS) w związku z obowiązkiem raportowania MDR
      27. Interpretacje indywidualne w zakresie MDR - zmiany
      28. Pozostałe zmiany

Cena i Faktura

Zapłata przelewem na konto następuje do 14 dni po szkoleniu.

Cena zawiera

  • Dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia
  • Autorskie materiały szkoleniowe
  • Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
  • Imienny certyfikaty ukończenia szkolenia

Faktura

  • Faktura za udział w szkoleniu zostanie wysłana do Państwa po zajęciach mailem w formacie PDF lub listownie
  • Płatności należy dokonać przelewem do 14 dni po szkoleniu.

Proces organizacji szkolenia

  • Uczestnik zgłasza się na szkolenie poprzez zgłoszenie online, telefonicznie 502 421 048 lub poprzez kartę zgłoszeniową.
  • Uczestnik otrzymuje potwierdzenie o zarejestrowaniu zgłoszenia w systemie.
  • Dzień przed szkoleniem uczestnik otrzymuje na wskazany adres e-mail:
  • dostęp do webinaru w formie zaproszenia z linkiem
  • wskazówki techniczne oraz informacje o szkoleniu
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • Uczestnik przed zajęciami loguje się do platformy szkoleniowej poprzez link z zaproszenia.
  • Po szkoleniu zostaje wysyłana:
  • faktura z terminem płatności do 14 dni po szkoleniu
  • certyfikat uczestnictwa emailem (na życzenie pocztą tradycyjna) po zakończonych zajęciach

Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu

Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat po szkoleniu.

Certyfikat uczestnictwa zawiera:

  • Ilość godzin szkolenia
  • Imię i nazwisko uczestnika
  • Datę szkolenia
  • Temat szkolenia
  • Numer certyfikatu
Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu
Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat po zrealizowanym szkoleniu

Krystyna Dąbrowska

Księgowa

Wykład bardzo dobry, Pan wykładowca dokładnie omówił zagadnienia a prezentacja też przydatna. Materiały ze szkolenia to skarb na później. Nie sposób wszystko od razu zapamiętać. Dziękuję.

Małgorzata Jasińska

Księgowa

Szkolenie przeprowadzone zostało w bardzo profesjonalny sposób. Wiele dotychczasowych wątpliwości zostało rozwianych dzięki szczegółowemu omówieniu trudnych kwestii. Bardzo dobrej jakości materiały szkoleniowe.

Jerzy Bęben

Właściciel

Dobre przygotowanie do prowadzenia szkolenia.

Marianna Fras

Główny księgowy w Samorządowym Zakładzie Gospodarki Komunalne w Łopusznie

Doskonała wiedza Pana Arkadiusza w zakresie KSeF, przekazana w bardzo czytelny i zrozumiały sposób. Właściwy człowiek na właściwym stanowisku. Gratuluję Panu. Pozdrawiam.

Grażyna Szumska

starszy inspektor ds. kadr i płac

Rzetelnie przeprowadzone szkolenie. Wiadomości zostały przekazane w sposób jasny i klarowny. Praktyczne wskazówki obsługi technicznej w systemie KSeF zobrazowały temat zagadnienia. Możliwość wyjaśnienia wątpliwości na bieżąco zdecydowanie ułatwiły zrozumienie tematyki. Zdecydowanie polecam P. Arkadiusza Dudę jako prowadzącego szkolenie. Dziękuję.

Gabriela Gulajska

Zastepca Głównego Księgowego

Szkolenie przeprowadzone w sposób jasny, klarowny, zrozumiały i otrzymałam odpowiedzi na zadane pytania

Agnieszka Maligłówka

Księgowa

super polecam

Jolanta Jańczuk

główna księgowa

Szkolenie super merytoryczne, bardzo ciekawe i w bardzo przystępny sposób, zarówno teoretycznie jak i praktycznie, przekazane.

Joanna Ciejowska

Księgowa

Szkolenie przeprowadzone na najwyższym poziomie. Każde pytanie, nawet niedoprecyzowane, zostało omówione szczegółowo. To było bardzo rzetelne i przyjemne szkolenie.

Elżbieta Kozłowska

Prokurent, Samodzielna Księgowa

Szkolenie zostało zrealizowane z dużą starannością - treści były merytoryczne i dobrze dobrane, a forma zajęć sprzyjała przyswojeniu wiedzy. Z przyjemnością mogę je polecić.

Marzena Zajac

WŁAŚCICIEL

Szkolenie przeprowadzone bardzo rzetelnie, jasno i konkretnie. Niczego więcej nie potrzeba.

JOANNA SANKOWSKA

WŁAŚCICIEL

SZKOLENIE PRZEPROWADZONE BARDZO RZECZOWO , WYKŁADOWCA BYŁ DOBRZE PRZYGOTOWANY , PRZEKAZANA WIEDZA PRAKTYCZNA POZWOLIŁA LEPIEJ ZROZUMIEĆ TEMAT.

Paweł Andrzejewski

Menager

Bardzo dobrze przygotowany merytorycznie, znający temat i wyjaśniający zagadnienia nawet spoza zakresu szkolenia. Szkolenie samo w sobie bardzo sprawne i poukładane. Wszystko przekazana w zrozumiały sposób.

Dariusz Wodarz

Główny księgowy

Szkolenie było bardzo dobrze przygotowane. Zarówno poziom merytoryczny jak i kontakt z uczestnikami był odpowiedni. Miło się słucha ludzi kompetentnych ;).

Katarzyna

Główny Księgowy

jestem bardzo zadowolona ze szkolenia.

avatar checked-mark

Arkadiusz Duda

Doradca podatkowy

Dodaj opinię Biura Rachunkowe Spółdzielnie mieszkaniowe JST (Jednostka Samorządu Terytorialnego) Schematy podatkowe

Doradca podatkowy. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, podatkiem dochodowym od osób prawnych oraz podatkiem od nieruchomości…
Doradca podatkowy. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, podatkiem dochodowym od osób prawnych oraz podatkiem od nieruchomości. Jego bogate doświadczenie obejmuje m.in. obsługę spółek z czołowej na polskim rynku grupy telekomunikacyjnej oraz spółek z sektora paliwowego. Koordynował wiele kluczowych na polskim rynku projektów optymalizacji podatkowej, w tym największy pod względem wartości, projekt optymalizacji podatku od nieruchomości. Posiada szeroką wiedzę oraz praktyczne umiejętności w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz przed sądami administracyjnymi. Uczestniczył w kilkuset postępowaniach podatkowych. Prowadzi liczne szkolenia w zakresie podatku VAT, podatków dochodowych, podatku od nieruchomości oraz schematów podatkowych (MDR). Jest autorem wielu publikacji związanych z zagadnieniami podatkowymi oraz redaktorem naczelnym dwumiesięcznika podatkowego Kazus podatkowy.
Zobacz pełny opis Schowaj pełny opis

Powiadom o dostępnych terminach

Jeżeli interesuje Cię ten temat daj nam znać, a my wyślemy Ci przypomnienie gdy szkolenie z tej tematyki ponownie znajdzie się w naszej ofercie!

Co oferujemy?

  • Płatność do 14 dni po szkoleniu
  • Imienny certyfikat dla uczestników zawierający informację o ilości godzin szkolenia
  • Dostęp do szkolenia online
  • Profesjonalnie przygotowane szkolenie
  • Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
  • Autorskie materiały szkoleniowe
avatar checked-mark

Wioletta Konieczka

Menedżer ds. Szkoleń

E-mail
wioletta.konieczka@wykladowca.pl
Numer telefonu
502 421 048
Zadaj pytanie