Znaczniki w JPK_CIT wraz z oznaczeniem przykładowego planu kont oraz inne obowiązkowe zmiany w księgach rachunkowych
- Wprowadzenie do JPK_CIT i roli znaczników
- Cel wprowadzenia JPK_CIT
- Okresy przejściowe
- Obowiązek prowadzenia ksiąg w formie programu komputerowego
- Zmiany w księgach rachunkowych
- KSeF
- Trwałe i przejściowe różnice
- Ewidencja ST i WNiP
- Znaczniki
- Funkcja i podział znaczników
- Znaczniki rachunkowe
- Znaczniki bilansowe
- Znaczniki RZiS
- Znaczniki pozabilansowe
- Metodologia oznaczeń
- Pola S12_1 i S12_2
- Wykorzystanie dodatkowego znacznika S12_2 – przykłady
- Estoński CIT
- Plan kont dla konkretnych branż
- Znaczniki a grupy planu kont
- Nakładka dla znaczników w programie komputerowym F/K
- Zasady przypisywania znaczników do planu kont
- Przypisanie znaczników do przykładowego planu kont (kompletny plan kont ze znacznikami).
- Znaczniki podatkowe
- Znaczniki bilansowe i pozabilansowe – różnice i zastosowanie
- Powiązanie znaczników z:
- przychodami,
- kosztami,
- trwałymi i przejściowymi różnicami,
- korektami podatkowymi
- Znaczniki dotyczące przychodów
- Przychody podatkowe vs przychody bilansowe
- Znaczniki:
- przychodów wyłączonych z opodatkowania
- przychodów zwolnionych
- przychodów niepodlegających CIT
- Moment rozpoznania przychodu a oznaczenia w JPK_CIT
- Przychody z transakcji z podmiotami powiązanymi
- Znaczniki dotyczące kosztów
- Koszty podatkowe vs koszty bilansowe
- Znaczniki:
- kosztów niestanowiących KUP
- kosztów limitowanych
- kosztów wyłączonych czasowo
- Znaczniki amortyzacyjne
- Rezerwy i odpisy aktualizujące a oznaczenia w JPK_CIT
- Znaczniki dotyczące trwałych i przejściowych różnic
- Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym
- Koszty nieuznawane za koszty uzyskania w roku bieżącym
- Koszty i przychody podatkowe nie podlegające ujęciu w księgach rachunkowych
- Obowiązek utworzenia nowych kont pozabilansowych
- Znaczniki dotyczące korekt podatkowych
- Korekty zwiększające i zmniejszające podstawę opodatkowania
- Korekty:
- cen transferowych
- błędów rachunkowych
- zdarzeń następczych
- Korekty in plus / in minus – sposób oznaczania
- Znaczniki związane z ulgami i preferencjami podatkowymi
- Ulga B+R
- IP Box
- Ulga na robotyzację
- Ulga na złe długi
- Inne ulgi CIT a obowiązek oznaczeń w JPK_CIT
- Znaczniki dotyczące strat podatkowych
- Rozliczanie strat z lat ubiegłych
- Oznaczenia strat bieżących
- Przykłady oznaczeń kont znacznikami podatkowymi
- Najczęstsze problemy interpretacyjne
- Rozbieżności między ewidencją księgową a podatkową
- Błędne lub brakujące znaczniki
- Znaczniki a kontrola podatkowa i czynności sprawdzające
- Ryzyko sankcyjne związane z nieprawidłowym oznaczeniem danych
- Struktury JPK_CIT
- Struktura logiczna JPK_KR_PD
- Struktura pliku
- Analiza poszczególnych pozycji
- Struktura logiczna JPK_ST_KR
- Struktura pliku
- Analiza poszczególnych pozycji
- Zmiany w ewidencji ST i WNiP
- Struktura logiczna JPK_KR_PD
Cena i Faktura
Zapłata przelewem na konto następuje do 14 dni po szkoleniu.
Cena zawiera
- Dostęp do platformy ClickMeeting w czasie realizacji szkolenia
- Autorskie materiały szkoleniowe
- Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
- Imienny certyfikaty ukończenia szkolenia
Faktura
- Faktura za udział w szkoleniu zostanie wysłana do Państwa po zajęciach mailem w formacie PDF lub listownie
- Płatności należy dokonać przelewem do 14 dni po szkoleniu.
Proces organizacji szkolenia
- Uczestnik zgłasza się na szkolenie poprzez zgłoszenie online, telefonicznie 502 421 048 lub poprzez kartę zgłoszeniową.
- Uczestnik otrzymuje potwierdzenie o zarejestrowaniu zgłoszenia w systemie.
- Dzień przed szkoleniem uczestnik otrzymuje na wskazany adres e-mail:
- dostęp do webinaru w formie zaproszenia z linkiem
- wskazówki techniczne oraz informacje o szkoleniu
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
- Uczestnik przed zajęciami loguje się do platformy szkoleniowej poprzez link z zaproszenia.
- Po szkoleniu zostaje wysyłana:
- faktura z terminem płatności do 14 dni po szkoleniu
- certyfikat uczestnictwa emailem (na życzenie pocztą tradycyjna) po zakończonych zajęciach
Certyfikat uczestnictwa w szkoleniu
Każdy uczestnik otrzyma imienny certyfikat po szkoleniu.
Certyfikat uczestnictwa zawiera:
- Ilość godzin szkolenia
- Imię i nazwisko uczestnika
- Datę szkolenia
- Temat szkolenia
- Numer certyfikatu
Krystyna Dąbrowska
Wykład bardzo dobry, Pan wykładowca dokładnie omówił zagadnienia a prezentacja też przydatna. Materiały ze szkolenia to skarb na później. Nie sposób wszystko od razu zapamiętać. Dziękuję.
Małgorzata Jasińska
Szkolenie przeprowadzone zostało w bardzo profesjonalny sposób. Wiele dotychczasowych wątpliwości zostało rozwianych dzięki szczegółowemu omówieniu trudnych kwestii. Bardzo dobrej jakości materiały szkoleniowe.
Jerzy Bęben
Dobre przygotowanie do prowadzenia szkolenia.
Marianna Fras
Doskonała wiedza Pana Arkadiusza w zakresie KSeF, przekazana w bardzo czytelny i zrozumiały sposób. Właściwy człowiek na właściwym stanowisku. Gratuluję Panu. Pozdrawiam.
Grażyna Szumska
Rzetelnie przeprowadzone szkolenie. Wiadomości zostały przekazane w sposób jasny i klarowny. Praktyczne wskazówki obsługi technicznej w systemie KSeF zobrazowały temat zagadnienia. Możliwość wyjaśnienia wątpliwości na bieżąco zdecydowanie ułatwiły zrozumienie tematyki. Zdecydowanie polecam P. Arkadiusza Dudę jako prowadzącego szkolenie. Dziękuję.
Gabriela Gulajska
Szkolenie przeprowadzone w sposób jasny, klarowny, zrozumiały i otrzymałam odpowiedzi na zadane pytania
Agnieszka Maligłówka
super polecam
Jolanta Jańczuk
Szkolenie super merytoryczne, bardzo ciekawe i w bardzo przystępny sposób, zarówno teoretycznie jak i praktycznie, przekazane.
Joanna Ciejowska
Szkolenie przeprowadzone na najwyższym poziomie. Każde pytanie, nawet niedoprecyzowane, zostało omówione szczegółowo. To było bardzo rzetelne i przyjemne szkolenie.
Elżbieta Kozłowska
Szkolenie zostało zrealizowane z dużą starannością - treści były merytoryczne i dobrze dobrane, a forma zajęć sprzyjała przyswojeniu wiedzy. Z przyjemnością mogę je polecić.
Marzena Zajac
Szkolenie przeprowadzone bardzo rzetelnie, jasno i konkretnie. Niczego więcej nie potrzeba.
JOANNA SANKOWSKA
SZKOLENIE PRZEPROWADZONE BARDZO RZECZOWO , WYKŁADOWCA BYŁ DOBRZE PRZYGOTOWANY , PRZEKAZANA WIEDZA PRAKTYCZNA POZWOLIŁA LEPIEJ ZROZUMIEĆ TEMAT.
Paweł Andrzejewski
Bardzo dobrze przygotowany merytorycznie, znający temat i wyjaśniający zagadnienia nawet spoza zakresu szkolenia. Szkolenie samo w sobie bardzo sprawne i poukładane. Wszystko przekazana w zrozumiały sposób.
Dariusz Wodarz
Szkolenie było bardzo dobrze przygotowane. Zarówno poziom merytoryczny jak i kontakt z uczestnikami był odpowiedni. Miło się słucha ludzi kompetentnych ;).
Katarzyna
jestem bardzo zadowolona ze szkolenia.
Arkadiusz Duda
Doradca podatkowy
Powiadom o dostępnych terminach
Jeżeli interesuje Cię ten temat daj nam znać, a my wyślemy Ci przypomnienie gdy szkolenie z tej tematyki ponownie znajdzie się w naszej ofercie!
Co oferujemy?
- Płatność do 14 dni po szkoleniu
- Imienny certyfikat dla uczestników zawierający informację o ilości godzin szkolenia
- Dostęp do szkolenia online
- Profesjonalnie przygotowane szkolenie
- Możliwość zadawania pytań wykładowcy na chatcie
- Autorskie materiały szkoleniowe
Wioletta Konieczka
Menedżer ds. Szkoleń